老师，2017年会计在交接的时候，把应付账款的期初余额28890误记成28896，中间有6元的误差，我该怎么调整？

佳妮 追问

2019-12-10 10:32

当时是软件记账跟手工记账交接的时候

佳妮 追问

2019-12-10 10:32

软件记账把期初数给输错了

张艳老师 解答

2019-12-10 10:58

这样的话，就看看您公司的记账软件能否支持修改期初余额，如果不可以的，那就要么重新建立帐套，要么就只能这样了。

佳妮 追问

2019-12-10 11:14

老师，之前已经更换过两个会计软件了，这个是在第一次更换会计软件的时候出现的错误，我更改现在的软件期初数据可以吗？

张艳老师 解答

2019-12-10 11:16

是的，是可以在重新建立帐套时，输入正确的期初余额。

佳妮 追问

2019-12-10 11:17

我们现在帐套启用很久了，重新建立期初数据是不是最好在一月份的时候？另外可以做什么科目进行调整吗？

张艳老师 解答

2019-12-10 11:19

是的，最好是年初启用新的帐套。
可以做调整的，不过在建立帐套前，您是要先试算资产负债表平衡的。

佳妮 追问

2019-12-10 11:23

嗯嗯，那现在可以用什么分录把这个应付调整过来吗？

张艳老师 解答

2019-12-10 11:23

不用做分录的，分录是在草稿纸上做的，只要您试算资产负债表平衡后，就可以建立帐套，输入期初余额了。

佳妮 追问

2019-12-10 11:45

除了新建账套，还有其他办法吗？

张艳老师 解答

2019-12-10 12:00

那就看您公司的记账软件能否支持修改期初余额了。

佳妮 追问

2019-12-10 13:15

老师，我已经把应付账款期初数调整了，调整后试算不平衡，还应该调整哪个科目呢？

张艳老师 解答

2019-12-10 13:54

这个问题几句话都讲不清楚，建议您找一个老会计帮着调平资产负债表草表。