送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-12-09 22:14

你好,是因为进项不能抵扣而认证了,所以需要做进项税额转出处理

jun 追问

2019-12-09 22:17

不能抵扣?怎么查。前面几个月都没有的

邹老师 解答

2019-12-09 22:17

你好,比如抵扣了餐费的进项发票,就需要转出
这个是需要问单位增值税申报人员,才知道为什么做转出,转出依据是什么的

jun 追问

2019-12-09 22:20

是显示红字发票注册进项税额转出。

邹老师 解答

2019-12-09 22:22

你好,是红字进项发票的意思?

jun 追问

2019-12-09 22:26

是的,我在报税时有个进项转出是红字发票的数据,是怎么查呢因对方一直没开红字发票过来

邹老师 解答

2019-12-09 22:27

你好,红字进项发票应当做进项税额负数,而不是进项税额转出处理的
红字进项发票做进项税额转出处理那说明是有错误的

jun 追问

2019-12-09 22:28

那报税网出来这样的,要怎么弄呢

邹老师 解答

2019-12-09 22:29

你好,你需要按进项负数填写,而不是按进项税额转出申报

jun 追问

2019-12-09 22:31

那里我们8月份抵扣过了,而11月申请红字发票的

jun 追问

2019-12-09 22:34

邹老师 解答

2019-12-09 22:34

你好,红字进项发票是做进项税额负数而不是转出
进项税额负数与进项税额转出不是一回事,而是两码事的

jun 追问

2019-12-09 22:36

那我这边要怎么弄可以删掉?

邹老师 解答

2019-12-10 08:16

你好,需要你把填写在进项税额转出栏次的数据删除,然后在进项税额栏次填写(按正数进项税额减去负数进项税额之后的金额填写)

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相关问题讨论
这个项目是属于简易计税方法征税 吧
2018-01-15 16:12:45
您好 纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额; 进项转出不可以
2019-09-09 14:40:05
你好!最终是没错,但是这样不清晰。建议分开
2023-12-06 08:12:06
你好,是按5的进项税额万计算10%
2019-12-21 17:59:32
你这个是进项税额转出,才需要加计抵减这个纳税调减,这个,
2020-06-11 10:37:24
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