老师好，我想请问下对方开发票比实际付款多，差额计入管理费用的话，二级明细该填写什么，是管理费用贷方吗？

灿灿 追问

2019-12-09 21:13

老师好，货款是和实际付款对上的，就是对方发票开多了，也不打算重开

陈诗晗老师 解答

2019-12-09 21:17

那你按你实际 金额入账处理就是了。

灿灿 追问

2019-12-09 21:19

老师好，那进项税额 是自己算下，不按照发票的税额来是吗？

陈诗晗老师 解答

2019-12-09 21:20

进项你可以按发票来，倒挤成本。

灿灿 追问

2019-12-09 21:23

老师好借：原材料 14189.66
         应交税费-应交增值税（进项税额）
     贷：生产成本1090 
      银行存款 15370
这样可以吗？

灿灿 追问

2019-12-09 21:23

进项2270.34

陈诗晗老师 解答

2019-12-09 21:29

可以的，没有问题的