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送心意

马老师

职称： 初级会计师,税务师,中级会计师

2019-12-09 16:02

详细一点的就是交纳做一次  然后负数冲销做一次（退回）    再做一次交纳

哈嘿 追问

2019-12-09 16:03

会计分录怎样写呢？

马老师 解答

2019-12-09 16:06

分录你从来没有做过交纳社保的吗？  你们把个人部门的在哪个科目  
一般交纳的分录是  借应付职工薪酬 --各种社保  贷银行存款

哈嘿 追问

2019-12-09 16:09

缴纳的时候：借，应付职工薪酬  社保      其他应收款  个人社保，贷，银行存款

马老师 解答

2019-12-09 16:10

如果你们计提的时候把个人部分放在了其他应收那你就写的这个分录是合适的

哈嘿 追问

2019-12-09 16:11

那退回的社保用红字冲销吗

马老师 解答

2019-12-09 16:18

是的 红字冲  分录都是一模一样的

哈嘿 追问

2019-12-09 16:19

谢谢老师

马老师 解答

2019-12-09 16:19

不客气的    麻烦那给老师五星好评 谢谢

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相关问题讨论
一、代扣代缴社保 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 二、缴社保 借：管理费用——社保 借：销售费用——社保 借：生产成本——直接人工 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款
2017-10-27 17:13:27
您好 计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费/公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费/公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费/公积金 银行存款 缴纳社保 借：应付职工薪酬——单位社保费/公积金 其他应收款——个人社保费/公积金 贷：银行存款
2019-04-15 11:58:04
你好，计提工资 借 管理费用 贷 应付职工薪酬-工资 计提单位缴纳社保 借 管理费用 贷 应付职工薪酬-社保 计提个人缴纳社保 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-社保 发放工资 借 应付职工薪酬-工资 贷 银行存款 应交税费-应交个人所得税
2019-03-23 20:01:24
详细一点的就是交纳做一次 然后负数冲销做一次（退回） 再做一次交纳
2019-12-09 16:02:45
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-01-10 22:40:48
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