老师给公司车交保险，银行付款6794但是呢开票只有6614，发票备注栏里有个车船税180，老师这个180我怎么做账

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-09 13:46

好的谢谢老师，我还有个问题比如上个月计提工资八万八然后扣掉社保公积金应发七万五，但是呢实发是七万（五千出纳工资表上面抬头扣款）这个扣款呢就是不发的工资，下个月也不会发的我做账哪个科目，连续几个月都有其他扣款五千某个人的就是不发的，下月也不会发的

立红老师 解答

2019-12-09 13:48

你好，如果不发就不用计提那么多工资啊

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-09 14:26

可是我们公司的出纳就要那样做工资表啊，最后都不发的我全部几个月都做了其他应收款借支，那我现在应该怎么做啊，怎么充了

立红老师 解答

2019-12-09 14:42

你好，您原来的分录是怎么做的呢

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-09 14:51

借应付职工薪酬贷其他应收款员工借支，计提数的应付职工薪酬和发放工资应付职工薪酬都平了，

立红老师 解答

2019-12-09 14:59

你好，冲减计提时借方的费用，借：管理费用等（负数）贷：其他应收款（负数）

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-09 15:55

一定要管理费用吗，销售费用不可以吗，二级科目我不知道冲什么啊

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-09 15:58

业务员就是销售费用然后销售费用工资是吗

立红老师 解答

2019-12-09 15:59

你好，您当初记入哪个费用科目，就冲减哪个费用科目。可以查之前做的凭证。

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-09 16:02

全部都是计提工资的二级是工资然后发放借是应付职工工资贷其他应收款借支

立红老师 解答

2019-12-09 16:03

你好，就是您计提工资是借方是什么费用科目就冲什么科目