邹老师 我还是问您刚才的问题啊 我公司是核定征收 个人所得税。因为公司是合伙企业 所以每年交的是个人所得税 按照利润-允许扣除的工资（5000）剩余的5％缴纳 跟您说的那个还对吗

刘建茹 追问

2019-12-07 11:16

这个可以调曾吗

刘建茹 追问

2019-12-07 11:19

老师 这个比如说我在今年暂估了固定资产 但是最后他没有给我开票 我到明年可以调曾吗

蒋飞老师 解答

2019-12-07 11:20

和企业所得税类似，可以调增的（比如业务招待费）

刘建茹 追问

2019-12-07 11:21

在去年的时候我少计提了折旧5940元 在汇算清缴的时候我没有发现 就没做 我这个月可以贷折旧借未分配利润吗 再走一下以前年度损益调整

刘建茹 追问

2019-12-07 11:35

老师 还在吗

蒋飞老师 解答

2019-12-07 12:29

你好！

可以的

刘建茹 追问

2019-12-07 12:40

老师这个不牵扯退税是吧

蒋飞老师 解答

2019-12-07 12:44

按要求需要更正申报或补充申报的（涉及退税的）

刘建茹 追问

2019-12-07 12:46

如果我自愿不退 就做上面分录就可以对吗

蒋飞老师 解答

2019-12-07 12:50

你好！

是的，可以的

刘建茹 追问

2019-12-07 12:53

哦好的 老师 谢谢

蒋飞老师 解答

2019-12-07 13:01

好的，

不客气。