已经做了前三个季度的报表申报，现在又回头改分录，接下去怎么处理啊？

A n g e l a 追问

2019-12-06 22:33

那分录改了报表也变了，和上报的报表不一样了，没关系吗

蒙蒙 解答

2019-12-06 22:35

这个没问题的，只要是总的税费没错就可以，报表不一致影响不大。

A n g e l a 追问

2019-12-06 22:36

那我只需要把第四季度的账继续做下去就行了么

蒙蒙 解答

2019-12-06 22:37

你好，是这样的，最后还有汇算清缴呢，平时的申报都是预交。

A n g e l a 追问

2019-12-06 22:41

那年底还需要做什么账务处理吗？

蒙蒙 解答

2019-12-06 23:12

汇算清缴做完后该补缴的时候在做分录
借:所得税
带：应交税费-企业所得税