老师，报个人所得税，现在是12月，报的是11的税，发的工资也是11月是吧？

城市动物 追问

2019-12-05 14:48

分录是不是计提个发放一起做？

宸宸老师 解答

2019-12-05 14:49

您好，在实际支付的分录里体现出来个税的部分

城市动物 追问

2019-12-05 14:50

嗯嗯啊  那是不是先计提后发放？在一个月内做

宸宸老师 解答

2019-12-05 14:52

您好，先计提再支付，同一个月做的

城市动物 追问

2019-12-05 14:55

好的 老师银行对账明细入账计入什么科目？

宸宸老师 解答

2019-12-05 14:57

你你好，我不太明白您的意思，您说的是银行手续费吗？

城市动物 追问

2019-12-05 14:57

对账单上的对公明细入账。

宸宸老师 解答

2019-12-05 14:58

您好，您把这个回单拍给我看下，可以吗

城市动物 追问

2019-12-05 15:19

老师不是12月报11的税，11月发的是10月的工资吗

宸宸老师 解答

2019-12-05 15:23

您好，要看你们是否是隔月发工资的

城市动物 追问

2019-12-05 15:24

是隔月的，那就是发的10月的工资。隔月的也是计提和发放一起做吗？

宸宸老师 解答

2019-12-05 15:25

您好，是的，11月份做计提和发放（10月份的工资），12月份申报个税

城市动物 追问

2019-12-05 15:28

老师，分录怎么写啊

宸宸老师 解答

2019-12-05 15:31

1.计提工资
借 管理费用等
贷 应付职工薪酬

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