我方挂靠单位做的工程，现在被挂靠方11月份给甲方开票金额是350万，截止到11月底我方给被挂靠方提供的增值税专票是284万，普通发票是19万，请问增值税和附加税是怎样计算的？

幸福快车道 追问

2019-12-04 18:28

请问老师劳务费发票是普通发票吗？284万里包含58万的劳务费发票

幸福快车道 追问

2019-12-04 18:35

还有老师，我忘记说了给甲方开的发票是普通发票

幸福快车道 追问

2019-12-04 18:44

我方挂靠单位做的工程，现在被挂靠方11月份给甲方开的普通发票金额是350万，截止到11月底我方给被挂靠方提供的增值税专票是245万，普通发票是19万，劳务费发票58万，请问增值税和附加税是怎样计算的？

陈诗晗老师 解答

2019-12-04 21:10

可以是普票，也可以是专票。
那么就不能抵扣进项。增值税就不能减掉进项。

幸福快车道 追问

2019-12-04 21:16

不能抵扣进项那么增值税是不是应当用销项350万减去进项245万+19万+58万才是增值税依据

陈诗晗老师 解答

2019-12-04 21:19

350/1.09*9%这是增值税
附加税就是增值税*12%