老师，你好！我们公司上个月暂估收入暂估少了10万，我们这个月冲销掉上个月的暂估收入，做一笔正确的开票收入，这样一正一负就会产生主营业务收入就会有一个贷方的10万的差异，那我们这个月暂估收入的时候是不是要减少10万块暂估呢？还是不减少，并入到是11月的收入里面去？

媚媚 追问

2019-12-04 11:15

对的，那其实是上个月少暂估了10万，那一个月除了正常的收入不是还多了一个上个月少暂估的10万吗？

媚媚 追问

2019-12-04 11:16

这样这个月看起来主营业务收入不是有点大吗？比正常

张艳老师 解答

2019-12-04 11:21

对的，那其实是上个月少暂估了10万，那一个月除了正常的收入不是还多了一个上个月少暂估的10万吗？---您首先做的是红冲分录，将上月暂估分录金额冲平，然后再按发票金额重新做的收入，这个收入是正确的收入嘛，已经比上月暂估的金额大了10万元嘛

媚媚 追问

2019-12-04 11:27

所以这个月收入会多10万，因为如果上个月没有暂估收入差异，这个月收入就是正常这个月的出货收入嘛，老师!我这样理解对吗？

张艳老师 解答

2019-12-04 11:30

是的，是这样理解的。