老师，帮别人代缴社保怎么做账？钱在老板工资扣回

Hanna 追问

2019-12-03 17:56

其他应收款里面的是包括公司部分吗？那我另一个科目其他应收款里面是不是要把社保费用的这个人减出来单独做？

bamboo老师 解答

2019-12-03 17:58

帮别人代缴的是个人全额承担还是公司承担公司部分？

Hanna 追问

2019-12-03 18:02

全部那个人自己承担

bamboo老师 解答

2019-12-03 18:03

那就像我上面那样写分录就好了 
其他应收款里面包括公司部分

Hanna 追问

2019-12-03 18:07

还有一个问题，老师就是我9月份的时候忘记扣了，然后10月份一起扣掉了2个月，9月份和10月份的社保费用没有做其他应收款个人，这个月可以怎么做吗？

bamboo老师 解答

2019-12-03 18:14

那您上交的时候分录怎么写的

Hanna 追问

2019-12-03 18:17

借，应付职工薪酬-社保，其他应收款-个人，贷，银行

Hanna 追问

2019-12-03 18:17

借，应付职工薪酬-社保，其他应收款-社保，贷，银行，下面这条才是老师

bamboo老师 解答

2019-12-03 18:20

就是没有体现帮个人全额缴纳的么？

Hanna 追问

2019-12-03 18:28

没有，老师，那是不是只有回去改账了？

bamboo老师 解答

2019-12-03 18:34

不需要 做分录调整就好了
借：应付职工薪酬-社保  借方红字
借：其他应收款-代垫社保费 借方蓝字

Hanna 追问

2019-12-03 18:42

两个月做一起是吗？那个人部分其他应收款~社保那个也需要红字吗？

bamboo老师 解答

2019-12-03 18:44

是的 两个月做一起
您个人部分计入了其他应收款-社保科目？

Hanna 追问

2019-12-03 18:45

嗯，公司部分是应交职工薪酬~社保，个人是…其他应收款-社保，全体人员都入了这两个科目

bamboo老师 解答

2019-12-03 18:57

那对应的其他应收款-社保也需要红字

Hanna 追问

2019-12-03 19:34

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-12-03 19:35

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快