暂估会导致利润表与资产负债表对不上吗？

平 追问

2019-12-03 14:33

我现在对不上了，而且金额正好是预估跟开票之间的差额，是什么原因，怎么办，老师？

文文老师 解答

2019-12-03 14:38

预估的分录是怎么做的

平 追问

2019-12-03 14:48

借：应收账款     贷：主营业务收入（含税金额）

文文老师 解答

2019-12-03 14:50

这个分录不会引起双方不平。结转损益了吗

平 追问

2019-12-03 15:07

就是没有结转损益，该过来拉。谢谢老师。我又发现9月份，资产负债表与利润表有99.85元的对不上，我应该从那些地方这手检查？

文文老师 解答

2019-12-03 15:08

看是否有以前年度损益调整

平 追问

2019-12-03 15:22

就是有，99.85元，老师，怎么调整呢？

文文老师 解答

2019-12-03 15:23

以前年度损益调整还有余额吗

平 追问

2019-12-03 15:26

以前年度损益调整属于那类科目，我没有用那个科目，直接冲减的当期费用，冲减后还剩99.85元的余额

文文老师 解答

2019-12-03 15:29

你的分录如何做的？

平 追问

2019-12-03 15:33

是之前交的电费，9月费开了发票，所以9月份我直接冲减了前面的记录的电费金额，然后计入开票金额，税直接多出来了，多99.85元在管理费用的贷方，然后我做了一笔借电费99.85，贷本年利润99.85

文文老师 解答

2019-12-03 15:35

不要通过本年利润，通过营业外收支

平 追问

2019-12-03 15:41

可以最后这一步用营业外收入吗？前面的不变

文文老师 解答

2019-12-03 15:44

可以最后这一步用营业外收入

平 追问

2019-12-03 15:48

谢谢老师，非常感谢

文文老师 解答

2019-12-03 15:49

不用谢，有帮到你就好。请五星好评!