老师您好，上个月差旅费报销单有张增值税发票，忘写税费了，凭证已经装订成册了，本月应该怎么做？

Lili 追问

2019-12-03 11:43

比如金额1020.00，借管理费用-962.26 应交税费-应交增值税-进项税额57.74，贷银行存款1020.00，进项税是正数，发票还没有认证，本月没有销售，还需要认证吗？只有进项？

徐阿富老师 解答

2019-12-03 11:49

你好，这个月认证掉，就做我上面的分录，不涉及银行存款科目了，不用搞那么复杂

Lili 追问

2019-12-03 11:51

老师能写下吗？如果本月不认证呢

徐阿富老师 解答

2019-12-03 12:19

你好，不认证借管理费用  借应交税费（待认证进项税额）

Lili 追问

2019-12-03 13:59

全放在借方吗？我是确认好还是不确认好？

徐阿富老师 解答

2019-12-03 14:22

你好，一个借方负数，一个借方，认证与否都可以

Lili 追问

2019-12-03 14:57

比如1020：借管理费用-962.26 应交税费-应交增值税-进项税额57.74

徐阿富老师 解答

2019-12-03 15:01

你好，不是，就是税额部分做，不是全额做，

Lili 追问

2019-12-03 15:17

借： 应交税费-应交增值税-进项税额57.74，这样就行了吗？要不麻烦你帮列举一下，不好意思出到这行。

徐阿富老师 解答

2019-12-03 15:27

借应交税费  57.74    借管理费用负57.74

Lili 追问

2019-12-03 15:52

凭证附件没有0？还用附一张调账说明吗，还有写上几号几凭证吗？

徐阿富老师 解答

2019-12-03 15:56

你好，可以写个说明