#提问#老师我公司是一般纳税人，查账征收，开票开了3%的简易征收那么请问，填写一般纳税人的企业所得税简易征收在哪填写？

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-12-01 12:05

我说的是企业所得税，

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-12-01 12:07

我们是一般纳税人，开了简易征收3%的票，增值税我知道在那个表里填可是企业所得税呢？简易征收有没有企业所得税应该有吧，在企业所得税表里哪里填写简易征收的？

糖果老师 解答

2019-12-01 12:07

开票这个3%的税率是增值税的税率，简易征收也是增值税才有的说法。

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-12-01 12:08

简易征收是增值税的说法，问题报企业所得税的简易征收的在企业所得税哪里填写？

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-12-01 12:08

难道没有企业所得税么？

糖果老师 解答

2019-12-01 12:08

没有企业所得税的，企业所得税不谈简易征收，都是属于收入。

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-12-01 12:10

简易征收要不要成本发票？

糖果老师 解答

2019-12-01 12:10

同样是需要成本发票的。

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-12-01 12:16

简易征收要成本发票，报企业所得税就那一个表，要填写收入和成本，我们以前没有发生3%的简易征收，都是9%的一般计税法，那么同样有，9%的也有3%的？以前都填写的9%的收入和成本，那么现在3%的简易征收在哪填写呢

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-12-01 12:18

就这张表企业所得税A类主表，有收入和成本，9%的一般计税收入和成本填写了，3%的往哪写？

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-12-01 12:19

3%的简易征收只有收入？不填写成本么？可是做账得有成本发票，成本不需要填么？

糖果老师 解答

2019-12-01 12:22

不是不是，我的意思是不管是9%还是3%，这些收入都填在营业收入，对应的成本都填在营业成本。也就是企业所得税不区分简易征收跟一般计税的。

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-12-01 12:24

哦

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-12-01 12:25

简易计税也得要成本发票，那么企业所得税收入和成本的填写，能填写成本么？

糖果老师 解答

2019-12-01 12:25

简易征税也有成本的，其对应成本也填在营业成本那。