老师你好，我是一家建筑公司，项目是自建，在项目开工之初，材料中间（石油商）商自己垫付了资金到公司过帐给材料商！请问中间商垫支的钱入什么科目！

忧郁的毛豆 追问

2019-11-29 22:43

谢谢老师，那么摘要栏怎样写好些呢？附件就一张转账回单可以吗？

赵海龙老师 解答

2019-11-29 22:43

回单、收据，如果有借款合同或者协议更好。

忧郁的毛豆 追问

2019-11-30 09:07

谢谢老师，我还想问一下，我们建筑公司有两个项目，有一个项目是挂靠，另一个项目是自建，自建项目是垫支修建，大约要1年左右才有销项，在这之前有进项票来了已经认证了。另一个挂靠项目有销项，但进项少！我想问的是我报税时如何抵呢？

赵海龙老师 解答

2019-11-30 09:45

按照公司总体来算，税务只针对一个纳税主体

忧郁的毛豆 追问

2019-11-30 11:20

好的，是不是我在报税时，表二填抵进项税额时，按照我应抵多少进项额来填呢？那么我还有留抵的进项摆在应交税费_应交增值税（进项税）科目就可以了吗？要不要转成应交税费_应交增值税（待抵税费）呢？

赵海龙老师 解答

2019-11-30 12:06

后半句话我没太明白

忧郁的毛豆 追问

2019-11-30 12:47

老师，就是我现在的进项大于销项，在报税的时候应该怎样填表？那么报税后肯定还有进项没抵完，没抵完的进项可以不用管他下次再抵对吗？

赵海龙老师 解答

2019-11-30 13:00

对的，这个就是留抵税款

忧郁的毛豆 追问

2019-11-30 13:13

谢谢，大钱老师！还要请问一下老师，公司里面产生的房租，工资，办公费等是不能做在项目上的！那么这一笔费用应该怎样处理呢？

赵海龙老师 解答

2019-11-30 13:21

如果是项目发生的可以归集到项目

赵海龙老师 解答

2019-11-30 13:22

计入工程施工里面的期间费用

忧郁的毛豆 追问

2019-11-30 19:17

大家老师，我还想问一下那个留抵税款记在：应交税费-应交增值税（进项税）借方对吗？

赵海龙老师 解答

2019-11-30 19:21

不对。应该在未交增值税借方

忧郁的毛豆 追问

2019-11-30 19:24

我现在的进项税都记在应交税费-应交增值税（进项税），要怎样才能转出来呢？

赵海龙老师 解答

2019-11-30 19:41

把进行税额转出，到转出未交增值税。然后把转出未交增值税转到未交增值税。具体你查一下财政部的文件