老师，这发票是现金支付，我当时做账做的是 借 主营业务成本 贷 现金，但是这个发票是我们成本，没有抵扣，现在还能做抵扣吗

媛来 追问

2019-11-29 10:47

这个票我之前做到成本里了，没有抵扣，现在如果抵扣了，填记账凭证怎么入科目

小黎老师 解答

2019-11-29 10:48

您好，先要把之前的凭证冲掉，然后在做抵扣

媛来 追问

2019-11-29 10:49

冲的时候是要把之前的那个凭证填的一模一样，就是都是负数就行了对吧

小黎老师 解答

2019-11-29 10:49

您好，是的 如果软件记账 可以直接冲

媛来 追问

2019-11-29 10:51

手工的

小黎老师 解答

2019-11-29 10:52

您好，那就用红字做一张

媛来 追问

2019-11-29 11:01

还有两个发票是公账支付的，当时对方发票没有开过来，那时候做的是 借 应付账款 贷 银行存款 ，现在发票拿过来了，是不是直接可以抵扣做账，不用再红冲之前的那个了，因为之前那个公账支付的没有做成本

小黎老师 解答

2019-11-29 11:01

您好，是的 直接借成本费用 贷应付账款

媛来 追问

2019-11-29 11:04

现在抵扣后，应该做 借 主营业务成本 借 应交税费 贷 应付账款  对吧

小黎老师 解答

2019-11-29 11:08

你好，是的，可以这样做

媛来 追问

2019-11-29 11:09

好的，谢谢

小黎老师 解答

2019-11-29 11:13

不用谢，祝您学习愉快