你好，老师。10月份的专票已进项认证，11月份供应商因税率错误让我们开具红字申请重新开具红字发票和正确的发票。我该如何入账？分录如何做？

你好，老师。10月份的专票已进项认证，11月份供应商因税率错误让我们开具红字申请重新开具红字发票和正确的发票。我该如何入账？分录如何做？

答： 根据红字发票，冲减购买的材料和进项税转出 然后根据正确的发票，确认材料和进项税

当我10月份未把产品退给供应商，(此产品还在客户哪)我提供供应商红字编码，供应商把红字发票开具了给我（之前的发票都已经认证的了），我10月份申报进行了进项转出，此时分录该如何做？对应的这个产品12月份客户提供了红字编码给我开具红字发票，红字发票我在12月份开具出去了，这种情况该如何处理？

答： 您好，10月份进项转出时，借；库存商品，贷：应交税费-应交增值税-进项转出。12月份开具了红字发票，借；应收账款，负数 ，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税-销项，负数。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师您好！请教个问题，预付货款给供应商，发票已收到，货物没收到，可否做销售退货或销售中止处理，要求供应商开具红字发票？

答： 协商一致可以开具红字发票，未入账的可以将发票退回