送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-11-27 12:39

借应付职工薪酬-工会经费,应交税费-所得税/教育附加,地方教育/城建税/预缴增值税,税金及附加-印花税贷银存
一般纳税人的

菜菜2021 追问

2019-11-27 12:43

是一般纳税人。如果是这样的话。工会经费是什么时候转为管理费用呢?还有应交税费不是一直挂在借方了吗?

郭老师 解答

2019-11-27 12:44

你是季度报的吗
季度末的那个月借管理费用贷应付职工薪酬

菜菜2021 追问

2019-11-27 12:56

是月报的。可以直接做管理费用吗?不需要用到税金及附加这个科目吗?增值税是不是借:应交税费-预交增值税呀?麻烦老师了?

郭老师 解答

2019-11-27 12:57

预缴的不可以
月末就可以
月末需要交多少税,借税金及附加贷应交税费
借管理费用贷应付职工薪酬贷

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相关问题讨论
借税金及附加贷,应交税费城建税,地方教育教育附加,这个是计提的分录 缴纳,借应交税费贷银行存款。
2022-01-06 16:11:59
是的,你可以在申报系统中手动关联教费附加,以及地方教费。你也可以联系纳税服务机构,他们能为你提供更多的税收减免政策解释。
2023-03-22 13:41:10
缴纳的增值税加上消费税)乘以7%,等于城建税。 缴纳的增值税,加上消费税)乘以3%等于教育附加 缴纳的增值税,加上消费税)乘以2%等于地方教育。 这个是一般纳税人的 小规模,在这个基础上都可以减半。
2022-02-16 13:36:34
城市维护建设税有7%、5%、3% 教育费附加是3% 地方教育费附加是2%
2018-09-05 14:31:59
不交增值税,就不用这些附加
2024-02-03 11:47:59
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