请问收到异地缴税的完税证明，预交了工会经费、企业所得税、印花税、地方教育附加、教育附加、城市维护建设税、增值税。请问这些该如何分别入账？

菜菜2021 追问

2019-11-27 12:43

是一般纳税人。如果是这样的话。工会经费是什么时候转为管理费用呢？还有应交税费不是一直挂在借方了吗?

郭老师 解答

2019-11-27 12:44

你是季度报的吗
季度末的那个月借管理费用贷应付职工薪酬

菜菜2021 追问

2019-11-27 12:56

是月报的。可以直接做管理费用吗?不需要用到税金及附加这个科目吗？增值税是不是借：应交税费-预交增值税呀？麻烦老师了？

郭老师 解答

2019-11-27 12:57

预缴的不可以
月末就可以
月末需要交多少税，借税金及附加贷应交税费
借管理费用贷应付职工薪酬贷