老师，请问我们公司15年建厂的时候是个人承包的所以没有票，当时的工程款都做到预付账款了，但是现在金额太大了，害怕有税务风险，该怎么处理呢。

超级的花生 追问

2019-11-26 17:27

但是我们当时是走的私户，没做到在建工程，是借:预付账款
贷:库存现金

超级的花生 追问

2019-11-26 17:28

所以借方余额很大

郭老师 解答

2019-11-26 17:33

你现在补做的，找出原始单据

超级的花生 追问

2019-11-26 17:42

但是当时是个人承包的工程，所以对方没有开票，现在对方也不给我们开票，所以不知道该怎么处理

郭老师 解答

2019-11-26 17:44

没发票正常做账
汇算清缴调增就行了

超级的花生 追问

2019-11-26 17:50

那现在预付账款借方的这些余额具体可以按什么方式做账呢

超级的花生 追问

2019-11-26 17:51

可以按什么明目冲掉，但是不会有税务风险

郭老师 解答

2019-11-26 17:54

你有收据没有
对方不能什么都没有给你们留
你们就给了钱

超级的花生 追问

2019-11-26 18:25

有呢

郭老师 解答

2019-11-26 18:27

用收据做
跟有普通发票的一样做