去年的成本票已入账今年税务局告知票非法不能入账,要求今年重开,今年怎么做账？是不是这样：1借：应付账款，贷：以前年度损益调整，2：借：以前年度损益调整，贷：应付账款

会计学堂 追问

2019-11-26 15:13

1先冲回
2不对吗

暖暖老师 解答

2019-11-26 15:13

你对的，2你做的是什么的分录

会计学堂 追问

2019-11-26 15:14

是才告知的，过了汇算清缴日

暖暖老师 解答

2019-11-26 15:14

你这还要计提所得税的

会计学堂 追问

2019-11-26 15:14

再入账，一冲一入，刚好平

暖暖老师 解答

2019-11-26 15:15

嗯，有了正确的发票的情况下你的分录正确的

会计学堂 追问

2019-11-26 15:15

今年的票不能通过以前年度损益调整啊
那这账有些奇怪

暖暖老师 解答

2019-11-26 15:16

今年的你直接通过主营业务成本

会计学堂 追问

2019-11-26 15:16

税局没让我们补税

暖暖老师 解答

2019-11-26 15:16

你到了发票就不需要了

会计学堂 追问

2019-11-26 15:17

那入了以前年度损益调整，还得补税，可税局同意不用补了

暖暖老师 解答

2019-11-26 15:19

是的饿，只要税务局不让补就可以

会计学堂 追问

2019-11-26 15:24

我理解，不让补，让重开，那么去年的成本冲回，再用新票入，如果只冲去年的，新票又入今年成本，那去年的所得税汇算清缴就不对了
不知我理解的对吗

暖暖老师 解答

2019-11-26 15:27

你说的对，今年的票你也要用以前年度就不影响今年的