小规模开票300万，我们需要支出的增值税和企业所得税是多少！不算任何费用和成本，就等于利润300万，我们要交哪些税多少税。

繁荣的镜子 追问

2019-11-25 19:32

还要交印花税吗

郭老师 解答

2019-11-25 19:33

看业务，你们什么业务的发票

繁荣的镜子 追问

2019-11-25 19:33

所得税是100万一个档次，300万再一个档次？不是一下300万乘10%？

郭老师 解答

2019-11-25 19:35

你好，不是的
分档

繁荣的镜子 追问

2019-11-25 19:39

那我盈利300万，是不是就不是小微企业了，以后也不能是了？

郭老师 解答

2019-11-25 19:40

  二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
  上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
300的还是，超过的不是

繁荣的镜子 追问

2019-11-25 19:42

就是如果我超过了，明年就不是小微企业？盈利亏损都不是？以后也不能转为小微企业是这样吗

郭老师 解答

2019-11-25 19:47

你今年超过的今年不是
明年看明年的累计

繁荣的镜子 追问

2019-11-26 08:38

为什么所得税=100*5%+（300-300/1.03*3%*6%-100）*10%   
中间括号那是什么意思，不是100.*5%+200*10%吗

郭老师 解答

2019-11-26 09:07

你好，你的300是可以扣除附加税的

繁荣的镜子 追问

2019-11-26 09:21

我们开三百万票出来，对方是一般纳税人，她销项太多，我开的普票他能用吗

郭老师 解答

2019-11-26 09:24

可以用的，不抵扣增值税，就要普票

繁荣的镜子 追问

2019-11-26 09:52

增值税的附加税是不是12%吗，怎么是6%

郭老师 解答

2019-11-26 09:54

你好，小规模的附加税减半

繁荣的镜子 追问

2019-11-26 10:00

老师，你帮我算一下呗，我算下来300万要交34万的税？是不是算错了，老师给我答案呗

郭老师 解答

2019-11-26 10:05

你好，那个算错了？
我没计算器
列出了公式不是吗

繁荣的镜子 追问

2019-11-26 10:08

是列了公式，但是我算半天好像是不对啊，你用手机给我算算大致多少呗，好不，老师麻烦你了

郭老师 解答

2019-11-26 10:22

增值税附加税300/1.03*3%*（1+6%）=9.26万
所得税=5+19.13=24万