送心意

文老师

职称中级职称

2019-11-24 16:41

您好 借银行存款贷应收账款

康乃馨 追问

2019-11-24 18:59

应交增值税怎么体现?

文老师 解答

2019-11-24 19:14

您是小规模纳税人的是吗,次月缴纳的时候,借应交税费--应交增值税贷银行存款或者不需要交,借应交税费--应交增值税贷营业外收入

康乃馨 追问

2019-11-24 20:32

上月我做的是借应收账款贷主营业务收入没有贷应交增值税,次月收款做了借银行存款贷应收账款。我是想问应交增值税怎么体现出来?不计提吗

文老师 解答

2019-11-24 20:38

那您就需要贷主营业务收入负数贷应交税费

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相关问题讨论
没有 出口免税
2016-06-30 13:53:09
你好,同学 老师看了分录,如果不用交税,转到营业外收入是没问题的
2024-04-28 13:34:56
你好,都是主营主营业务收入+其他业务收入
2018-05-10 21:05:41
你好 现在咨询什么问题呢 
2023-10-19 15:01:08
你好,按这个分录 处理 借:应收账款,贷:主营业务收入,应收税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税,贷:营业外收入
2019-02-13 16:12:04
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