请问3月份的工资已经做计提，但是4月份时没有做发放的分录，怎么处理？

素 追问

2019-11-21 17:56

没有，至今都没有，怎么办老师

宸宸老师 解答

2019-11-21 19:26

您好，如果后面确定不发放的话，需要把计提的分录红冲掉

素 追问

2019-11-21 19:49

发了，只是忘记做账了

宸宸老师 解答

2019-11-21 21:10

您好，发了忘记做账，那银行账是怎么做平的呢？

宸宸老师 解答

2019-11-21 21:11

您如果是4月份忘记做账的话，您的银行账是有差额的。您现在可以在最近月份补一下这笔账，让银行余额对上。前几个月需要做余额调节表。

素 追问

2019-11-21 21:42

老师，我们发的是现金

宸宸老师 解答

2019-11-21 21:44

您好，银行存款和先进是一个性质的。
您如果现金已经发了，您没做账的话，那么现金是盘亏的。您现在应该补一笔实际发放的分录。
现金比银行好一点，不用做调节表的。

素 追问

2019-11-22 17:48

好的，谢谢老师

宸宸老师 解答

2019-11-22 17:55

您好，不客气的的，祝您工作顺利