公司车2018年11月一辆车卖出，当时误以为车牌和车子一起卖出，就把未计提完的折旧减去卖出的车款剩余的全部资产处置损益了，现在才发现当时只是卖车了，车牌没有卖，车牌现在要拍卖出去，这个钱进公司的公户，现在怎么入账呀？

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2019-11-20 16:45

可是当时是亏损的呢

郭老师 解答

2019-11-20 16:46

已经转到营业外支出了不是吗。

郭老师 解答

2019-11-20 16:47

也抵扣了所得税

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2019-11-20 16:52

undefined 追问

2019-11-20 16:53

这是去年11月份做的凭证

undefined 追问

2019-11-20 16:53

老师请看下

郭老师 解答

2019-11-20 16:53

资产处置损益借方不就是亏损吗
抵扣所得税的

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2019-11-20 17:00

软件中我是做的资产处置损益，利润表中没有这个科目，我放在营业外支出里面了

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2019-11-20 17:01

资产处置损益我已经结转到本年利润里了

郭老师 解答

2019-11-20 17:03

是不是你汇算清缴的时候已经抵扣了所得税。

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2019-11-20 17:03

公司去年没有营业收入，新开的公司

郭老师 解答

2019-11-20 17:04

现在让你做营业收入不是做固定资产清理，为了不让你填写固定资产处置表，如果你要填写固定资产清理的话，是不是得返回年报去修改了。

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2019-11-20 17:04

也没有缴纳所得税

郭老师 解答

2019-11-20 17:08

不是说缴纳所得税，是抵扣所得税。

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2019-11-20 17:14

好的，老师，那我现在这个牌照卖出去了，该怎么入账？

郭老师 解答

2019-11-20 17:25

借银存贷其他业务收入应交税费

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2019-11-20 17:40

需要缴纳税款吗？什么税？怎么计算？

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2019-11-20 17:41

我们是小规模纳税人

郭老师 解答

2019-11-20 17:43

增值税3%
开普票季度30万免增值税的
附加税
印花税万分之三/2
所得税根据利润

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2019-11-20 17:45

我们还没有申请过发票，没有办法开票怎么办？

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2019-11-20 17:45

我们公司需要给对方开票吗？我们是小闺蜜纳税人

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2019-11-20 17:46

我们是小规模纳税人

郭老师 解答

2019-11-20 17:48

对方不要，你可以做无票收入的

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2019-11-20 17:49

如果对方需要怎么办？可以去代开吗？

undefined 追问

2019-11-20 17:51

我们公司是小规模纳税人，一直还没有经营收入，所以就一直也没有申请和购买发票

郭老师 解答

2019-11-20 17:52

你们开普票的话对问下税务局给你代开不
开的话可以