老师，我们的小规模建筑劳务公司接了一个劳务项目合同价是105万，只包人工费，只有工资表，需要发票吗？对方公司和我们劳务公司所在地都是同一个地方，但是对方公司的中标项目在西藏，我们所承担的附加税城市维护建设税是按西藏的0.07缴还是按公司所在地的0.05缴呢？

执着的白云 追问

2019-11-20 14:44

那需要开外经证吗？

洛洛老师 解答

2019-11-20 14:45

同学，需要的，现在是跨区域涉税事项报告。

执着的白云 追问

2019-11-20 14:56

那开普票是在项目所在地带开还是公司所在地自己开呢？

洛洛老师 解答

2019-11-20 14:58

同学，开具发票可以自开或者在主管税务机关代开。

执着的白云 追问

2019-11-20 15:01

我们主管税务机关不代开普票就只能自己开了是吧？

洛洛老师 解答

2019-11-20 15:17

同学，你有税控盘就是自己开具，没有不超过30万可以在税局代开。

执着的白云 追问

2019-11-20 15:22

现在没有税盘，我在税局咨询得到的答案是公司对公司不能代开普票只能开专票，对方公司也是小规模不能代开专票

洛洛老师 解答

2019-11-20 15:23

同学，肯定是可以的代开专票的，只是超过30万税局不愿意代开而已，可能每个税局不一样吧，以你咨询主管税局为准。