老师，单位对公账户直接给股东转账可以吗怎么做账？做成借款吗？如果做成借款年底还得还上吧

王翠翠 追问

2019-11-20 14:15

之前股东往对公账户转了几十万，我看会计做成其他应付款而没做成实收资本，那我现在可以做成还股东款吗

邹刚得老师 解答

2019-11-20 14:15

你好，之前有在其他应付款挂账，现在转给股东个人账户，是可以做还款处理的

王翠翠 追问

2019-11-20 14:16

如果不做成借款单纯的取现金呢？

邹刚得老师 解答

2019-11-20 14:18

你好，取现金应当是把资金放在单位出纳处，而不是转到股东个人账户按取现处理的

王翠翠 追问

2019-11-20 14:27

实际业务就是当时现金收的客户服务费没给开发票，也没做账。但是现在业务不做了要退款现金又没有只好取款，您说怎么处理比较合适呢

邹刚得老师 解答

2019-11-20 14:33

你好，需要把之前收费这样做分录
借；库存现金，贷；预收账款
退回，借；预收账款，贷；库存现金

王翠翠 追问

2019-11-20 14:53

哦也可以这样操作啊，那这两笔分录能做在一个月吗？

邹刚得老师 解答

2019-11-20 14:55

你好，可以这样操作的
可以补做在一个月里面的

王翠翠 追问

2019-11-20 15:04

谢谢老师

邹刚得老师 解答

2019-11-20 15:08

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢