老师，暂估入库的材料现在拿不到票，需要怎么处理？

Midy 追问

2019-11-20 11:18

之前暂估材料时
借:原材料
    应交税费-……进项
贷:应付-暂估款
到时候汇算清缴调增与经营无关的费用支出(即调增净利润)
那账务要怎么处理呢？应付暂估款挂着一百多万

QQ老师 解答

2019-11-20 11:20

你好！先原分录冲回暂估  在全额进原材料  借：原材料  贷：应付账款  就可以，汇算清缴的时候调整申报表的成本金额就可以

Midy 追问

2019-11-20 11:36

老师，那应付账款-暂估不管的话，一直挂着一笔一百多万，没影响吧？

QQ老师 解答

2019-11-20 13:37

你好，不是说了吗？原分录红字冲回。这样就没有应付暂估了，