送心意

彩丽老师

职称初级会计师,中级会计师,审计师

2019-11-20 08:25

你好,长期待摊费用不会自动转管理费用-开办费,你查一下明细账,是不是手动做了会计分录

??橘子 追问

2019-11-20 08:29

我查了下科目汇总表,管理费用借方和贷方都是没有数字的

??橘子 追问

2019-11-20 08:29

您看下

??橘子 追问

2019-11-20 08:30

到月底的时候它自动把长期待摊费用结转到管理费用了

彩丽老师 解答

2019-11-20 08:35

直接查长期待摊费用的科目明细账就能很清楚账务情况

??橘子 追问

2019-11-20 08:42

长期待摊费用到月底需要结转到费用嘛

彩丽老师 解答

2019-11-20 08:54

长期待摊费用以前是每个月要摊销到费用中,现在新准则的规定是开办费直接计入管理费用-开办费,不用计入长期待摊费用中了。

??橘子 追问

2019-11-20 08:56

老师,就是说在筹建期间,员工工资和施工服务费及有关的成本等一切都计入管理费用 开办费吗?

彩丽老师 解答

2019-11-20 09:06

是的,筹建期间所有费用都计入管理费用-开办费

??橘子 追问

2019-11-20 09:38

老师,这个结转时为什么做两笔分录,第一次红字的,第二次正常的

彩丽老师 解答

2019-11-20 09:41

结转损益正常只做一笔分录,你的软件结转了2次,删除5号凭证

??橘子 追问

2019-11-20 10:24

好的,这就算完成12月份的账了吧?

彩丽老师 解答

2019-11-20 10:27

12月结账完就算完成12月份的账了

??橘子 追问

2019-11-20 10:35

好的,谢谢老师

彩丽老师 解答

2019-11-20 11:01

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

彩丽老师 解答

2019-11-20 11:02

如果您对我的解答满意,请您及时给予好评,谢谢!

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相关问题讨论
你好,如果直接计入管理费用-开办费,就不需要摊销,如果计入长期待摊费用,一般按3年每个月平均分摊入管理费用-待摊费用
2016-07-08 16:46:50
你好!建议是什么费用就入什么费用,不要入开办费。
2020-10-29 14:42:18
你好,计入长期待摊费用
2016-09-17 14:45:20
您好 计入营业期后没有开办费了啊
2020-12-29 20:47:33
你好 筹建期计入管理费用-开办费
2019-10-13 11:25:14
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