小规模公司9月份收到一笔银行转账服务费收入，客户当时说不要发票，因此我公司未开票，入账时直接确认收入，提了税金。报税后，现在11月份客户又要求开票，应该怎么做账？下个季度报税应该怎么处理？ 9月份做的会计分录为： 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费----应交增值税

会计分录借：应收票据贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税对吗？

答： 是的。同学。分录是对的

老师，发生销售折让会计分录，折让的分录对吗销售折让的会计分录借：应收账款贷：主营业务收入应交税费—应交增值税（销项税额）折让：借：应收账款 -贷：主营业务收入 -10619.47应交税费—应交增值税（销项税额） -1380.55

答： 你好，直接按照折扣之后的来做账务处理就可以的。这个是销售折扣的。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师我是小规模营改增企业，8月收到两笔收入，一个是劳务费94598.20，一个是服务费2632381.2，都是主营业务收入，8月已开票，请问我分录是不是这样做，分录一借：银行存款2632381.2 贷：主营业务收入-服务费 2555709.90 应交税费-应交增值税76671.30，分录二：借银行存款94598.2 贷：主营业务收入 -劳务费91842.91 应交税费-应交增值税2755.29，分录三借：营业税金及附加9531.19贷： 应交税费——应交城建税5559.86 应交税费——应交教育费附加23

答： 分录对吗老师写不完分录