金税盘维护费怎么做账，我们是一般纳税人

辜老师

职称：注册会计师,中级会计师

2019-11-19 11:11

发生时，借：管理费用—办公费贷：银行存款
抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税贷：管理费用—办公费

爱妃接旨追问

2019-11-19 11:17

老师，月底要是结转增值税的分录怎么结转

辜老师解答

2019-11-19 11:18

借：应交税费—应交增值税—销项税贷：应交税费—应交增值税—进项税应交税费—应交增值税—减免税应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税贷：应交税费—未交增值税

爱妃接旨追问

2019-11-19 11:20

谢谢

辜老师解答

2019-11-19 11:22

好的，客气，帮到你就好

精选问题

2021年10月25日，甲公司以发行180万股普通股取得问

同学你好。借：长期股权投资-投资成本 180*5+135=1035 贷：股本 180 资本公积-股本溢价 180*4=720 银行存款 135 借：长期股权投资-投资成本 12000*0.3-1035=2565 贷：营业外收入 2565 答
老师好，没有工会，要交工会经费吗？还在筹建期问

你好，如果没有给你们核定这个税种的话就不用缴纳。答
某卷烟厂为增值税一般纳税人,2017年3月发生如下问

您好，烟叶税=(42%2B42×10%)×20%=9.24（万元）（对于价外补贴，在计算烟叶税时统一按照10%计算）。收购农产品共支付42%2B价外补贴%2B9.24，计算抵扣增值税（42%2B价外补贴%2B9.24）×9% 运费3万也在原材料成本里答
老师，2023年少计提了年终奖金，这个要如何处理，少计问

借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬工资答
a公司销售商品100件，售价1000/件，因批量销售给予20 问

你好，同学借应收账款100×1000×1.13×80%=90400 贷主营业务收入100×1000×（1-20%）=80000 应交税费应交增值税100×1000×80%×13%=10400 答

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