老师，请问没有开完的进项发票可以下次抵扣吗？

Double No 追问

2019-11-16 09:58

老师，是这样的，我公司是销售安装空调的一般纳税人企业，收到进项发票，然后开票出去，一张进项发票上的型号没有开完，还有遗留，这样要怎么样操作？

meizi老师 解答

2019-11-16 09:58

你好 型号没有开完 是发票没有开对还是说 对方一个业务 还有发票没开进来 只开了一部分发票给你

Double No 追问

2019-11-16 10:06

老是，进项发票是10万，然后我开票出去是7万，还有3万，我怎么处理？

meizi老师 解答

2019-11-16 10:07

你好 月末做结转  你是这个意思 实际就是留抵了嘛   ：你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税7  应交税费-应交增值税-转出未交增值税3
贷：应交税费-应交增值税-进项税10

Double No 追问

2019-11-16 10:11

老是，那为什么我看到我之前的会计收到进项发票是没有做账的，她是要开票出去的时候才来做应交增值税-进项税额的

meizi老师 解答

2019-11-16 10:12

你好收到的时候 不认证也得做账的  做到待认证进项税里面去 而不是不做

Double No 追问

2019-11-16 10:15

那她这样做是不对的，是吗？

meizi老师 解答

2019-11-16 10:16

你好 是的  不应该不做账 你收到发票应该是发生的成本或者费用  你要认证或者不认证对应的计入科目才对

Double No 追问

2019-11-16 10:18

那我现在要怎么样补救啊？

meizi老师 解答

2019-11-16 10:22

你好 现在你们所有余额结转都是正确的话 你接手后 就按你现在的情况来做账 如果之前金额是对的 就不去修改了

Double No 追问

2019-11-16 10:24

老师，好几个月了呢，我也是按照她之前的来做的

meizi老师 解答

2019-11-16 10:27

你好 那你现在就去检查 一一调整过来 马上年末了 你调整好了  下年才有正确的数据来建账