老师，早上好，麻烦有实力的老师帮忙解决回答一下这个问题，就是我们现金收了个人的保险费，然后再通过银行支付给保险公司，保险公司将发票开给我们公司了，收到发票，现在保险公司贷方有余额，请问怎么平账？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 11:39

现在就是开给我们了，因为是代个人收，收完再付给保险公司，保险公司将发票开给我们了，收到发票其他应收-保险公司有贷方余额。这个要怎么解决？

朴老师 解答

2019-11-15 11:46

你之前付给保险公司怎么做的，你收到个人的钱怎么做的？你收到保险公司发票怎么做的，你都写一下我看看怎么调整

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 11:46

回答问题要这么久的吗，还是说没有合适的答案。。。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 11:47

一次只能传五张，另外两个在下面

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 11:48

这是所有做的分录，麻烦你看下怎么解决，谢谢

朴老师 解答

2019-11-15 12:00

这个要知道你之前怎么做的才能回复，你稍等我看下

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 12:00

之前做的分录已经全部发给你了呀

朴老师 解答

2019-11-15 12:04

你收到工程队给你的保险费你做借银行贷其他应付款，然后付给保险公司的时候借其他应收-保险公司贷银行
然后抵消分录借其他应付款-工程队贷其他应收款-保险公司，你上面做的分录不对

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 13:35

那要怎么改

朴老师 解答

2019-11-15 13:36

把你上面的分录红冲了，发票退回去让他们开给工程队，然后按我给你的分录来做

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 13:39

发票没办法退回去哦，他们是个人，保险公司肯定不会开发票给他们的，开也是开给我们

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 13:40

还有没有别的解决办法？

朴老师 解答

2019-11-15 13:41

那你这是代收代付的，你就算收到也不能税前扣除的哦，也不能计入费用

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 13:43

那怎么办

朴老师 解答

2019-11-15 13:49

把收到发票的分录冲销，然后做代收代付，进项票认证后转出

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 13:54

完整的处理是怎样的？

朴老师 解答

2019-11-15 13:56

你上面收到发票的分录红冲你会吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 13:57

收发票红冲的分录会啊，就是将收到发票的分录全部红冲，就完了？

朴老师 解答

2019-11-15 14:06

认证那个进项发票之后转出的哦，收到工程队给你的保险费你做借银行贷其他应付款，然后付给保险公司的时候借其他应收-保险公司贷银行
然后抵消分录借其他应付款-工程队贷其他应收款-保险公司

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 14:12

为什么收施工队的保险费再付给保险公司的进项发票是不能抵扣的啊

朴老师 解答

2019-11-15 14:15

因为这不是你们的费用呀

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-11-15 14:17

搞不懂为什么要这样操作，我们收施工队的钱，再付给保险公司，但是保险公司开发票是开给我们的?因为施工队是个人团队，所以没办法开发票？

朴老师 解答

2019-11-15 14:19

因为不是你们的费用，你只是代收代付的