老师，应交增值税-减免税款 科目是一直会有语余额的吗？ 应该结转到什么科目的？

暖心& 追问

2019-11-15 11:07

一般纳税人

暖心& 追问

2019-11-15 11:11

麻烦老师回复一下，谢谢

玲老师 解答

2019-11-15 11:13

借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-应交增值税（减免税款）

暖心& 追问

2019-11-15 11:13

老师，应交增值税-减免税款 科目是一直会有语余额的吗？ 应该结转到什么科目的？ 是一般纳税人

暖心& 追问

2019-11-15 11:14

那现在问题 是2015年财务做了 借： 应交税费-应交增值税-减免税款 贷： 管理费用。 但是实际上没有申报实际抵扣，那这个分录做的也没有影响，需要做调整吗

玲老师 解答

2019-11-15 11:16

你好，后面抵扣就 好了

暖心& 追问

2019-11-15 11:44

老师，进项有留底，那金税盘服务费可以申报实际抵扣吗？ 这个金额会计算到哪里？

玲老师 解答

2019-11-15 11:45

可以填写附表4留抵 也可以以后填写 都可以