老师，想问下，对方公司去年九月给我们公司开的专票，现在他们公司是非正常户了，税务让我们公司进项税额转出，这个我理解，为什么还要让我带年报？

高温暖 追问

2019-11-14 11:13

那如果调的话，从什么时候调？还有滞纳金吗？

maize老师 解答

2019-11-14 11:21

2018年汇算清缴表，需要调这个 有滞纳金

高温暖 追问

2019-11-14 11:24

那滞纳金是从去年的九月到今年五月还是到10月份？滞纳金怎么算？

maize老师 解答

2019-11-14 11:25

这个是6.1开始算，滞纳之日起万分之五

高温暖 追问

2019-11-14 11:43

那意思增值税没有滞纳金，带年报的话交的滞纳金是企业所得税的对吧？

maize老师 解答

2019-11-14 11:45

有，进项税额转出有滞纳金，这个是9月申报完那个月开始算

高温暖 追问

2019-11-14 11:55

⊙∀⊙！，可是这个是对方的原因，为什么我们公司还要承担？这个税额我可以做转出，可以申请不缴纳滞纳金吗？

maize老师 解答

2019-11-14 12:02

那你们和税局理论。。。。我看学员反馈是需要缴纳