老师好！这个月有留底，如何做会计分录

做最好的me 追问

2019-11-14 08:50

一般纳税人

做最好的me 追问

2019-11-14 08:50

具体会计分录，麻烦老师指导

meizi老师 解答

2019-11-14 08:51

你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税  应交税费-应交增值税 -进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
  借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税   次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款

做最好的me 追问

2019-11-14 08:54

10月不交增值税，因进项税大于销项税

做最好的me 追问

2019-11-14 08:55

我们是收购玉米后销售玉米，这样也是那样结转吗

meizi老师 解答

2019-11-14 08:58

你好 进项税大于销项  你就做 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 
贷：应交税费-应交增值税-进项税    把留抵进项税在转出未交增值税里面放着