送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-11-13 12:42

您好
做计提跟缴纳时候相同的红字分录冲回

银色施华洛 追问

2019-11-13 12:48

计提做一笔红字的,缴纳也要做一笔红字的么。

bamboo老师 解答

2019-11-13 12:48

银行存款用蓝字 其他科目用红字

银色施华洛 追问

2019-11-13 12:54

计提时借:税金及附加18.5
          贷:应交税费-教育费附加18.5
缴纳时:借:应交税费-教育费附加18.5
            贷:银行存款18.5 
退款时:借:税金及附加-18.5
          贷:应交税费-教育费附加-18.
          借:应交税费-教育费附加-18.5
            贷:银行存款18.5 
是这样么!

bamboo老师 解答

2019-11-13 12:54

退款时:
借:税金及附加-18.5
贷:应交税费-教育费附加-18.5
借:应交税费-教育费附加-18.5
借:银行存款18.5

银色施华洛 追问

2019-11-13 12:56

你把我的复制过来了,银行存款是正的,余额也不平呀

bamboo老师 解答

2019-11-13 12:57

您仔细看看 好么 都在借方 一个红字 一个蓝字

银色施华洛 追问

2019-11-13 13:01

不好意思,老师,我看错了。

bamboo老师 解答

2019-11-13 13:02

没事哈 这样写没问题的

上传图片  
相关问题讨论
你好 小微企业季度销售额不超过30万元,免征教育费附加和地方教育费附加
2019-06-17 09:25:07
你好,小规模月报不超过10万 季报不超过30万普票不含税收入 免增值税和附加税
2019-11-30 14:35:35
你好,你所指的小微企业是增值税的小规模纳税人的意思?
2019-11-30 10:31:28
你好,小微企业免征教育费附加,地方教育费附加 免征了就不需要计提的
2020-06-03 12:01:00
你好,符合条件可以享受小微企业免征教育费附加、地方教育费附加
2017-05-24 15:55:37
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...