老师您好！麻烦问一下:公司老板拿来几张住宿费的发票，可以给报销吗？如果报销的话，计入管理费用的哪个二级科目呢？

再回首 追问

2019-11-12 16:15

可是差旅费应该有交通费（比如机票，车票等等），可是没有这些啊！

再回首 追问

2019-11-12 16:16

直接一张外地的住宿费，可以直接计入差旅费处理吗？

陈诗晗老师 解答

2019-11-12 16:16

没有发票，不报销这不是很正常的事

再回首 追问

2019-11-12 16:18

那我就一张住宿费的发票，直接计入管理费用的差旅费处理了？

陈诗晗老师 解答

2019-11-12 16:21

是的，分开做，不要几张一起做。

再回首 追问

2019-11-12 16:23

好的，谢谢老师！那如果住宿费的发票是我们本市的，这个住宿费应该计入管理费用的哪个二级科目啊？是不是应该计入招待费了？肯定不是差旅费了。

再回首 追问

2019-11-12 16:23

因为有时候外地来朋友要给住旅馆。

陈诗晗老师 解答

2019-11-12 16:29

可以计入招待费处理。

再回首 追问

2019-11-12 16:31

那这个本地住宿费如果计入招待费的话，所得税汇算清缴是是不是应该和餐费一起，按照招待费准准进行纳税调整呢？

陈诗晗老师 解答

2019-11-12 16:41

是的，有扣除标准的

再回首 追问

2019-11-12 16:44

那就是先把住宿费计入招待费中处理，到汇算清缴时按照收入的千分之五和实际发生的费用60%取取小者税前扣除，其余金额做调增。对吗？

陈诗晗老师 解答

2019-11-12 16:50

是的，完全正确的

再回首 追问

2019-11-12 16:51

非常感谢老师！

陈诗晗老师 解答

2019-11-12 16:53

不客气，祝你工作愉快，请5星