养老院。前期付五千意向金，给写了收据，同意入住后交1万费用2万押金，这三万也给对方开的收据。月底根据每个月自己提的增值服务再从押金扣款或者再补缴。前期刚入住交费我拿收据怎么做账？月底结转需要开发票给对方吗？月底结清全月费用怎么做账？

颖~ 追问

2019-11-12 14:16

具体怎么做分录？收意向金是借银存贷预收   对方交费我们开了收据怎么做？月底不开票的话拿什么做依据，怎么做分录？

QQ老师 解答

2019-11-12 14:43

你好！意向金借：现金 等  贷：预收账款 ，交1万费用2万押  借：现金等  贷：其他应付款  月底确认收入  借：预收账款  现金等  贷：主营业务收入  应交税费

颖~ 追问

2019-11-12 15:04

交1万费用2万押金就是借现金 贷其它应付款2万 贷预收1万？如果不开票，月底贷收入后面凭证用什么？

QQ老师 解答

2019-11-12 15:24

你好！后边用自制单据做附件