老师好，请问2017年的应纳税所得额超过50万，那所得税税率是多少？

劉小刘???????? 追问

2019-11-11 10:02

如果材料票在汇算清缴之后才到的，那之前的结转的成本是不是要调整

小洪老师 解答

2019-11-11 10:02

你好，这个必须做汇算清缴的，是的

劉小刘???????? 追问

2019-11-11 10:03

之后补得不可以吗

小洪老师 解答

2019-11-11 10:04

之后补的不用做纳税调整

劉小刘???????? 追问

2019-11-11 10:05

我意思是我2017年结转成本30万，但是这个成本票在2018年6月才到账，那2017年的成本30万不可以税前列支吗

小洪老师 解答

2019-11-11 10:06

你好，这个不可以税前列支，可以纳税调整，调增，也就是换了一种计税的方式

劉小刘???????? 追问

2019-11-11 10:09

那我2018年6月到账的这个票怎么办，就没有用了？

小洪老师 解答

2019-11-11 10:09

这个票也可以一并纳税调整，普票有效期永久

劉小刘???????? 追问

2019-11-11 10:12

纳入2018年的吗？

劉小刘???????? 追问

2019-11-11 10:13

专票过了认证时间，增值税不可以抵扣，也不可以抵成本吗？

小洪老师 解答

2019-11-11 10:13

你好，是的可以一并纳入2018年

劉小刘???????? 追问

2019-11-11 10:14

2018年我票足够，就是2017的票没有及时到账

小洪老师 解答

2019-11-11 10:42

必须要有票才可以作调整的