请问老师上月销项大于进项，怎么做分录？

青笺染墨颜 追问

2019-11-10 18:28

比如销项是10万进项是13万，怎么做分录？

青笺染墨颜 追问

2019-11-10 18:29

未交在贷方不就成了该交的吗？可是我这是不该交的啊，不是还有留抵的吗？

立红老师 解答

2019-11-10 18:30

你好，这是进项大于销项，不需要做处理，作为期末留抵税额，在下期销项税额中继续抵扣。

青笺染墨颜 追问

2019-11-10 18:32

说错了，我说的是进项大于销项

青笺染墨颜 追问

2019-11-10 18:36

进项大于销项就什么分录都不用做了吗？

青笺染墨颜 追问

2019-11-10 18:37

还用不用做一个
借：销项10万
        留抵3万
        贷：进项13万
的分录

立红老师 解答

2019-11-10 18:43

你好，不用做，自动留在应交税费——应交增值税明细账中，在下期的销项税额中抵扣。

青笺染墨颜 追问

2019-11-10 18:44

也不用做借未交贷转出交吗？

立红老师 解答

2019-11-10 18:46

你好，是的，不用做的。

青笺染墨颜 追问

2019-11-10 18:48

嗯嗯，好的明白了，谢谢

立红老师 解答

2019-11-10 18:50

不客气的，祝您学习愉快，如果您对我的解答满意的话，请给老师一个好评，谢谢。