老师，公司是人力资源，登记的时候是一般纳税人，当月就转小规模纳税人，10月开票20几万，但是我们只收取管理费6000元，那申报时候如何填写申报表呢。直接已经超过起点纳税人了，如何申报填写呢，谢谢~

会飞的史迪奇 追问

2019-11-10 10:57

但是我开票没有填差额数据，那现在能怎么处理？直接按照全额开票的

董老师 解答

2019-11-10 10:59

您好，全额开票也是可以的，但是只有差额部分可以开具专用发票。

会飞的史迪奇 追问

2019-11-10 11:12

老师，那主表显示显示：你单位所属期2019-10-01至2019-10-31， 普通发票实际开票金额227670.48元

我如何填写呢，不知道填在哪一行，填写数字是227670.48？还是直接在“其他免税销售额里把这个数字填上”？

董老师 解答

2019-11-10 11:15

您全部开具的普通发票吗，如果是这样的，填销售额填写总价款减去扣除额，在附表一把扣除项目填写清楚就可以了

会飞的史迪奇 追问

2019-11-10 11:16

那系统跳出来强制提交，我直接提交？

董老师 解答

2019-11-10 11:22

不能强制提交啊，如果有问题跟税务局沟通，不然企业多缴税不太合适。主表填写金额减去扣除价款之后的金额

会飞的史迪奇 追问

2019-11-10 11:25

好的，谢谢，那我明天税务电话下，感谢

董老师 解答

2019-11-10 12:04

不用客气，满意的话给个五星好评，谢谢