我们有个子公司，代子公司付货款了而且发票也开给我们了，要如何做分

奇迹 追问

2019-11-09 17:11

老师我说的这个发票是供应商开来的不是子公司开来

奇迹 追问

2019-11-09 17:22

发票是供应商开来的不是子公司开来的分录要如何

王超老师 解答

2019-11-09 17:32

你好同学，这个发票的抬头是你们公司还是子公司？

奇迹 追问

2019-11-09 17:54

我们公司

王超老师 解答

2019-11-09 19:39

你好同学，计入抬头是你们公司，钱也是你们公司，这个经济业务你们直接是
借：管理费用/原材料/库存商品等
贷：应付账款
等到有发票的时候
借：应付账款
贷：银行存款
跟你们的子公司就没有关系了啊

奇迹 追问

2019-11-09 20:02

可是货到子公司了，并且被子公司销售

王超老师 解答

2019-11-09 20:28

那是另外一个经济业务了
借:其他应收款--子公司
贷：原材料

奇迹 追问

2019-11-09 20:37

老师你好！我还是不明白，（供应商把货发给子公司，我们母公司代付了款还收到供应商开来给我们母公司的发票，）这个分录具体怎么写，还请老师详细写一下谢谢

王超老师 解答

2019-11-09 21:21

你好同学，这个是两个经济业务
第一个是你们买原材料
借：原材料/库存商品等
贷：应付账款
等到有发票的时候
借：应付账款
贷：银行存款

第二个是你们子公司卖产品
借:其他应收款--子公司
贷：原材料