老师，我发现以前的会计对我们一个充电站少计了固定资产13639元，2016年的了，我2019年8月才来这个公司的，不管他还是怎么做呢？

因为有你 追问

2019-11-08 10:00

怎么做啊老师

小刘老师 解答

2019-11-08 10:04

借：固定资产13639，贷相关科目。借以前年度损益，贷累计折旧（19年之前的折旧），19年的折旧，借管理费用，贷累计折旧。

因为有你 追问

2019-11-08 10:09

少计13639，但又没具体到哪一笔业务老师怎么处理

小刘老师 解答

2019-11-08 10:11

那你怎么发现少计的呢？

因为有你 追问

2019-11-08 11:02

总金额少了啊

因为有你 追问

2019-11-08 11:08

可以把现在的做一个明细表作为附件调整吗老师

小刘老师 解答

2019-11-08 11:17

同学你好！可以的。只有清楚明白，就可以的。

因为有你 追问

2019-11-08 12:07

怎么坐凭证分录呢老师

因为有你 追问

2019-11-08 12:17

这个是建的充电站老师，以前会计少计算固定资产13639元，我应该怎么去做分录呢？平时计提折旧做的借：主营业务成本—折旧费，贷：累计折旧

小刘老师 解答

2019-11-08 12:27

少记了固定资产，肯定也少计了其他科目，银行？应付工程款？借：固定资产13639，贷银行或应付款13639，然后把19年之前的折旧，做一个合计就行，借以前年度损益，贷累计折旧。19年的折旧，借主营业务成本-折旧费，贷累计折旧。