老师您好 请教个问题 小规模纳税人 季报 刚发现2.3季度企业所得税预缴纳税申报表的本年累计金额 都填成当期金额了 怎么办 需要修改吗 还是下个季度 填正确的就行？本来3季度申报应该是利润总额是负数 不用缴税 现在按照3季度当期申报 已经缴纳了2千多的税

Lemon 追问

2019-11-07 14:43

3季度的可以网上更正   但是第三行利润总额  我是按照上季度已经扣掉所得税费用的累计数填写吗  多交的税额留抵以后季度的所得税费用可以吗    我需要做哪些调整 和分录

宋生老师 解答

2019-11-07 14:50

您好！其实这个累计额，直接按利润表的本年累计填就好了。
多的税，就看税务局是打算退税还是怎么样了，确定了再做对应分录。

Lemon 追问

2019-11-07 15:00

如果有调整   也是在10月分录里修改  是吗  已经申报的就不变了吧

宋生老师 解答

2019-11-07 15:10

您好！嗯，建议你申报的就不变了