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糖果老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师

2019-11-07 09:24

您好，在退税申报系统上申报。

蓉儿 追问

2019-11-07 09:37

出口发票税率填0吗

糖果老师 解答

2019-11-07 10:07

退税系统上不用填出口发票税率啊，您是生产企业还是外贸企业

蓉儿 追问

2019-11-07 11:18

哦，我是说开具出口发票时税率多少啊，按正常的来吗

蓉儿 追问

2019-11-07 11:19

您能告诉我关于出口退税的一系列流程吗？

糖果老师 解答

2019-11-07 12:37

  1.采用免抵退办法退税的企业
  对于出口后享受退税的货物劳务和服务应在开具普通发票时税率选择“0%”；
  2.采用免退办法退税的企业
  对于符合退税的或不符合退税但符合免税的，在开具发票时税率选择“免税”

糖果老师 解答

2019-11-07 12:38

流程也不麻烦的，只要单证收齐就可以在退税申报系统上申报，正常大概等几个工作日就能退税了。

蓉儿 追问

2019-11-07 15:11

先开票，后退税，再申报，就可以了吗

糖果老师 解答

2019-11-07 15:16

嗯嗯基本是这个流程，顺序是，开票，申报，退税。

蓉儿 追问

2019-11-07 15:23

开的票用给外国人吗？还是自己保存

蓉儿 追问

2019-11-07 15:25

出口开票要注意什么？是开专票还是普票

糖果老师 解答

2019-11-07 15:47

开给外国人的，自己可以留存。一般开普票或形式发票

蓉儿 追问

2019-11-07 15:48

我们境内的也有形式发票吗

糖果老师 解答

2019-11-07 15:54

有，出口发票可以开形式发票，有些税局要求开普票，以当地要求为准

蓉儿 追问

2019-11-07 16:01

开普票要注意什么，比如填写名称，写税号地址吗？免抵退税率直接选择0吗？备注栏需要注意什么

糖果老师 解答

2019-11-07 16:05

这个不太清楚了，一个是不同地方可能规定不太一样，另一个是我们这边一般都是开形式发票。

蓉儿 追问

2019-11-07 16:07

好的，退税是在哪里完成？申报后多久才能退税

糖果老师 解答

2019-11-07 16:11

退税在退税申报系统申报。一般，二类企业10个工作日，三类企业15个工作日。

蓉儿 追问

2019-11-07 16:37

好的，非常感谢

糖果老师 解答

2019-11-07 16:44

不客气的。
满意的话记得五星评价鼓励一下喔~

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相关问题讨论
您好 当前申报年月是202004
2020-05-15 14:40:05
你好，这个可以延期90天哦
2019-03-25 16:59:25
还得看出口企业的类型、对退税业务的熟悉程度等原因，一般的是3个月左右。
2018-07-13 15:36:25
http://etax.jsgs.gov.cn/
2016-10-31 13:21:07
（一）生产企业篇 1.生产企业先要完成出口退（免）税备案。生产企业可以通过电子税务局或者生产企业离线出口退税申报软件申请“出口退（免）税备案”，出口退税的企业类型选择“内资生产企业”或者“外商投资生产企业”，退（免）税计算方法选择“免抵退税”。 2.完成当月的增值税纳税申报。由于生产企业实行的是“免、抵、退”的管理办法，退税申报时需要与当期的增值税纳税申报表数据比对，因此，在进行退税申报前，需要先进行增值税纳税申报。 3.确认出口退（免）税申报的所属期。由于生产企业需要在退税申报时同时比对当月的增值税纳税申报表，因此，退税申报的所属期应与当月的增值税纳税申报表的所属期一致，如2021年10月份进行申报，填写所属期202109即可。而且，生产企业每个月只能申报一个批次的数据，不同年份海关出口报关单不需要区分申报所属期。 4.正确填列免抵退税申报汇总表。汇总表中有两个数据需要和当期的增值税纳税申报表一致， “增值税纳税申报表期末留抵税额” 应和增值税纳税申报表“期末留抵税额”一致；“免抵退税不得免征和抵扣税额”应和增值税纳税申报表附表二“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”一致。 5.做好出口货物备案单证管理。出口企业应在申报出口退（免）税后15日内，需要将出口货物装货单、出口货物运输单据等单证按申报退（免）税的出口货物顺序，填写《出口货物备案单证目录》，注明备案单证存放地点。 （二）外贸企业篇 1.外贸企业先要完成出口退（免）税备案。外贸企业可以通过电子税务局或者外贸企业离线出口退税申报软件申请“出口退（免）税备案”，出口退税的企业类型选择“外贸企业”，退（免）税计算方法选择“免退税”。 2. 发票综合服务平台上完成退税勾选。用于出口的增值税专用发票需要先完成退税勾选，然后等待发票的稽核相符数据同步到申报系统。在完成出口退（免）税备案后，外贸企业一般会认定为出口退（免）税企业分类管理三类企业，三类企业以稽核相符信息作为申请出口退（免）税的数据，而增值税专用发票稽核相符数据一般需要2个月的等待时间。如果申报系统中提示示“发票没有信息”，那就是尚未取得稽核相符数据。 3.确认出口退（免）税申报的所属期。由于外贸企业在申报退税时，有不同年度的数据，如外贸企业有2020年出口的和2021年出口的海关出口报关单，在申报时，需要将不同年份的海关出口报关单分开申报。2020年的数据以“202012”的申报年月进行申报，而2021年出口的则以“2021XX”的申报年月进行申报，申报的批次从001批次开始计算。 4.按照出口商品的购销关系，将海关出口报关单和购进的增值税专用发票逐一匹配。同时增值税专用发票上的商品名称应与海关出口报关单的相符，增值税专用发票上的单位应与海关出口报关单的至少一个计量单位相符。 5.做好出口货物备案单证管理。出口企业应在申报出口退（免）税后15日内，需要将外贸企业购货合同、出口货物装货单、出口货物运输单据等单证按申报退（免）税的出口货物顺序，填写《出口货物备案单证目录》，注明备案单证存放地点。
2022-02-21 16:15:42
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