老师，问一下去年18.10月份做了两笔分录，同一个客户是是现金收款的，但是在18.8一笔分录和18.12两笔分录又做了银行收款，现在导致应收账款贷方还挂着这个钱，我该怎么调整

喜从天降 追问

2019-11-06 09:30

老师，银行存款对的，有银行回单

郭老师 解答

2019-11-06 09:30

现金是错误的吗
那红冲现金收款

喜从天降 追问

2019-11-06 09:32

现金收款这笔分录不单单是这一张发票，当时做的时候是十几账发票加在一起的，主营业务收入也是加在一起一笔的

喜从天降 追问

2019-11-06 09:33

整笔红冲吗？

郭老师 解答

2019-11-06 09:35

只红冲着一个业务的就可以
借应收账款贷现金

喜从天降 追问

2019-11-06 09:38

红冲的话整笔业务都要红冲吧，包括主营业务收入，销项税额，就是这张发票的金额，我可不可以做不分修改，直接改成借应收账款
贷：库存现金

郭老师 解答

2019-11-06 09:39

不需要的，调整前期账务，红冲现金收款

喜从天降 追问

2019-11-06 09:46

具体怎么调，冲凭证号18100001部分金额借：库存现金-2100
贷：主营业务收入-1858
贷：应交税费―应交增值税~销项税额-242
订证18100001借：应收账款2100
贷：主营业务收入1858
贷：应交税费―应交增值税―销项税额242，是这样吗？

郭老师 解答

2019-11-06 09:47

你好，你调整的是业务，不是单独的某一个凭证可以不用这么麻烦的
你这样做也没有错误的

喜从天降 追问

2019-11-06 09:51

那我不想动主营业务收入，我直接就这样做：修改181000001部分收款修改借：应收账款2100
贷：库存现金2100

郭老师 解答

2019-11-06 09:54

你好，可以这么做的你摘要写清楚重复收款就可以

喜从天降 追问

2019-11-06 09:57

好的，老师，你是专家，我问一下我这个月我10月份收到一张电子银行承兑汇票，我这个月先不做应收票据，等下次这张票据转给供应商了再一起做可以吗？

郭老师 解答

2019-11-06 09:59

你好，可以的，记得补做上，别忘了就行，要不你的账实不对的

喜从天降 追问

2019-11-06 10:04

这样时间上没问题吧，意思就是十月份收的承兑汇票，我往后推迟几个月做，过了12份做到1月份去也可以吧，跨年的行吗？

郭老师 解答

2019-11-06 10:06

你好，可以的，不涉及损益的，比如收入的可以

喜从天降 追问

2019-11-06 10:09

哦，就是收入类，支出类的不行，这个是收支的可以这样做

郭老师 解答

2019-11-06 10:11

你是往来不是嘛
预付，应收账款，应收票据的

喜从天降 追问

2019-11-06 10:12

好的，就是这些可以是吗？

郭老师 解答

2019-11-06 10:16

是的，可以的，不涉及收入成本的没事