请问有以前年度损益调整科目的话 资产负债表和利润表之间的勾稽关系是什么呢

上善若水 追问

2019-11-05 10:06

谢谢老师，请问老师，10月份资产负债表未分配利润是324044元，利润表10月份本年累计净利润是323915，本年1-10月累计借方发生以前年度损益调整882610元，未分配利润10月期末余额是-234572元，但是按照老师说的未分配利润10月期末算出来应该是-234651元，请问老师这差额还会出现在哪个相关科目呢？

文老师 解答

2019-11-05 10:10

是差额79元是吧，您看看您的银行利息收入是怎么做的

上善若水 追问

2019-11-05 11:33

嗯，79，谢谢老师，利息收入是冲减财务费用的

文老师 解答

2019-11-05 11:36

那您应该是借银行存款借财务费用--利息收入负数，做贷方的话，利润表就会出错的

上善若水 追问

2019-11-05 12:00

上善若水 追问

2019-11-05 12:02

谢谢老师，老师我就是借银行存款，借财务费用-利息收入负数这样做的，怎么还会有差额呢？原因是什么呢？

文老师 解答

2019-11-05 12:08

那您看下结转损益的时候是怎么做的。