老师好，我们是一家广告装饰公司，接到一笔业务后，设计让别的公司帮我们做的。我们支付对方设计费。分录：借：主营业务成本，贷：应付账款。支付的时候，借：应付账款 贷银行存款。这样可以吗？或者，直接借：主营业务成本，贷，银行存款

大大耳 追问

2019-11-04 13:07

如果过渡下，怎么做？借主营业务成本和贷应付账款  这样做是不对的哒，又该怎么做呢

meizi老师 解答

2019-11-04 13:09

你好   借：主营业务成本，贷：应付账款。支付的时候，借：应付账款 贷银行存款   主要是看你自己是否有付款没有  没有付款就挂应付账款

大大耳 追问

2019-11-04 13:11

借：主营业务成本 贷应付账款，这两个不是不能一起做一笔分录吗？主营业务成本是要结转的哒

meizi老师 解答

2019-11-04 13:20

你好 你有收入了就结转到主营业务成本里面    你现在是到底付款给对方设计公司了吗

大大耳 追问

2019-11-04 13:21

付了，对方开票就付款了

大大耳 追问

2019-11-04 13:23

老师，我现在迷惑的是：如果对方开票给我们了，但我们这个月暂时没有钱支付给他，我要怎么做分录

meizi老师 解答

2019-11-04 13:25

你好  开票了  你就做成本  你上面有说付款了 但是你暂时又没钱付款 ；那就是挂应付账款了

大大耳 追问

2019-11-04 13:27

但是主营业务成本和应付账款不能在一笔分录里的嘛，主要是设计费又不像材料费可以作为库存商品，然后结转。发生设计费时，我就不晓得该怎么做这笔分录来

meizi老师 解答

2019-11-04 13:31

你好   你直接做借 主营业务成本 贷应付账款 为什么不可以在一个分录里面 ？

大大耳 追问

2019-11-04 13:34

老师如果是工业企业，这笔分录就不对，我们公司属于其他服务业就可以对吗？

meizi老师 解答

2019-11-04 13:36

你好 是的    因为一般的企业会涉及成本没付款 就直接挂应付账款的

大大耳 追问

2019-11-04 13:36

好的，谢谢老师的耐心

meizi老师 解答

2019-11-04 13:37

不客气 帮到你就好  满意请给予评价