开给对方普票一张9月，现在对方退回，要开专票，如何处理？

小小 追问

2019-11-04 19:50

这个月发现上个月个税未扣款，今天扣款多缴纳的钱可以做管理费用吗

邹老师 解答

2019-11-04 19:50

你好，多缴纳的钱是滞纳金吗？

小小 追问

2019-11-04 19:54

反正多缴纳了，应该是，我可以做费用吗？

邹老师 解答

2019-11-04 19:55

你好，如果是滞纳金，应当计入营业外支出科目核算才是的，而不是计入费用

小小 追问

2019-11-04 20:03

前个月占估了100万，这个月冲减100万，那这个月成本就是50万，造成成本-50万，那怎么办？

邹老师 解答

2019-11-04 20:05

你好，这个月需要做50万暂估入库处理才是的

小小 追问

2019-11-04 20:23

上个月暂估做账，借主营业务成本100万贷应付账款100万
现在红冲是借主营业务成本-100贷应付账款-100万，
然后这个月主营业务收入是100万，那成本都是-100万了，这样做对吗？

邹老师 解答

2019-11-04 20:25

你好，这个月需要根据成本情况继续做暂估处理才是的
借主营业务成本，贷应付账款——暂估