徐老师在吗？其他老师不要答

ZB 追问

2019-11-02 18:24

老师，请问我的10月的房租1000元，10月支付了，但是发票没来，我做账是不是，计提10月房租 借管理费用贷其他应付，借其他应付贷银行存款，等11月发票来了，直接附在10月的凭证后面？

徐阿富老师 解答

2019-11-02 18:35

你好，可以直接附，也可以做凭证，先冲红10月计提的凭证，再根据发票重新做一份凭证

ZB 追问

2019-11-02 18:36

老师，冲红了10月的计提，会不会变成了10月的费用计入十一月了？

ZB 追问

2019-11-02 18:37

还有个问题是会有专票，有进项税的问题，

徐阿富老师 解答

2019-11-02 18:54

先冲红再按照发票做等于没有发生

徐阿富老师 解答

2019-11-02 18:55

进项税额要做出来

ZB 追问

2019-11-02 19:06

老师，那么老师，请问我的10月的房租1000元，10月支付了，但是发票没来，我做账应该怎么做最正确

徐阿富老师 解答

2019-11-02 19:18

1，计提  借管理费用  贷其他应付款――暂估房租   （不含税金额） 2付款时借其他应付款――房东  贷银行存款，3发票到，借其他应付款暂估   借应交税费（进项税额）贷其他应付款――房东

ZB 追问

2019-11-02 19:20

老师，但是我不知道不含税金额多少，只有看到发票才知道，因为房租里有部分是水电，提前不知道是多少水电，有部分普票部分专票

徐阿富老师 解答

2019-11-02 19:22

你好，不知道的情况下，按照付款额计提，发票到了有差额的冲红计提分录的差额部分就可以

ZB 追问

2019-11-02 19:30

比如我付款100元，不知道多少进项时，我提了15，等到发票来了发现是13，我就把红冲2是吗？那如果提少了怎么办

徐阿富老师 解答

2019-11-02 19:33

你好，是的没错，少提了再计提差额部分就好

徐阿富老师 解答

2019-11-02 19:33

补计提在发票到的这个月就可以

ZB 追问

2019-11-02 19:38

老师，那对于服务公司呢？比如这个月付了知识产权服务款500元，但是没有发票，这个也需要像房租这样计提吗

徐阿富老师 解答

2019-11-02 19:46

你好，这个一般不需要计提，因为房租是很明确每个月要承担的

ZB 追问

2019-11-02 19:49

老师，我能不能理解，需要计提的只有那些固定的？

徐阿富老师 解答

2019-11-02 19:50

股固定要每月承担的要计提，不确定的不计提

ZB 追问

2019-11-02 22:43

老师，我之前固定的也没计提，可以不管从这个月开始做计提吗，还是要回去计提

徐阿富老师 解答

2019-11-03 06:34

你好，可以这个月补计提的